Krijgt u minder pensioen als u doorwerkt na uw pensioenleeftijd?

Uw pensioen en doorwerken

Wanneer u met pensioen gaat, ontvangt u een AOW-uitkering van de overheid en vaak ook pensioen van uw (vroegere) werkgever(s). Deze pensioenuitkeringen zijn gebaseerd op het pensioeninkomen dat u in loondienst heeft opgebouwd; het zogeheten pensioenrecht. Zodra u die rechten heeft opgebouwd, staan ze vast: doorwerken maakt ze niet minder.

Daarmee is de grote vraag dus eigenlijk al beantwoord: uw pensioeninkomen wordt niet minder als u na uw pensioenleeftijd blijft werken en salaris ontvangt.

Dus, als u doorwerkt na uw pensioenleeftijd:

• Uw AOW-uitkering verandert niet. U blijft hetzelfde bedrag aan AOW ontvangen als een leeftijdsgenoot die wel is gestopt met werken.
• Uw werkgeverspensioen wordt doorbetaald volgens de bestaande afspraken. Vaak bouwt u door te blijven werken geen extra pensioen meer op, tenzij u daarover aparte afspraken heeft gemaakt.

Wel gevolgen voor uw inkomen en belasting

Hoewel uw pensioeninkomsten niet zullen dalen, heeft doorwerken wel gevolgen voor uw totale inkomen. Omdat uw salaris bovenop uw pensioen- en AOW-inkomen komt, kan u hierdoor in een hogere belastingschijf terechtkomen. Dat betekent dat u hierdoor misschien wat meer belasting betaalt over een deel van uw inkomen.

Bovendien krijgt u als AOW-gerechtigde meestal een korting op de loonbelasting. U betaalt dus in totaal vaak nog steeds minder belasting dan iemand die jonger is dan de AOW-leeftijd, maar u moet er rekening mee houden dat uw netto-inkomen iets anders kan uitpakken.

Let op: als u meerdere inkomstenbronnen heeft (bijvoorbeeld AOW, pensioen en salaris), kan het zijn dat er te weinig belasting wordt ingehouden. Dit kan resulteren in een naheffing bij uw belastingaangifte. U kunt dit voorkomen door een voorlopige aanslag aan te vragen bij de Belastingdienst.

Doorwerken en nieuwe pensioenopbouw

In sommige gevallen kunt u zelfs extra pensioen opbouwen als u na uw pensioenleeftijd doorwerkt, bijvoorbeeld via een nieuwe baan. Dat kan interessant zijn, maar dat hangt sterk af van de afspraken bij uw werkgever en het pensioenfonds. Soms kunt u er ook voor kiezen om de start van uw pensioenuitkering (gedeeltelijk) uit te stellen, zodat uw pensioenuitkering later hoger wordt.

Op termijn gaan er waarschijnlijk nieuwe pensioenregels gelden. Die kunnen ervoor zorgen dat u sowieso pensioen blijft opbouwen wanneer u na uw 67e of 68e nog blijft doorwerken. Dit is nog niet zeker, maar deze plannen liggen al wel een tijdje op de regeringstafel.

Arbeidsrechtelijke en sociale zekerheidsaspecten

Als u doorwerkt na uw AOW-leeftijd, zijn er enkele belangrijke punten om rekening mee te houden:

• Arbeidsovereenkomst: Uw bestaande arbeidsovereenkomst kan automatisch eindigen bij het bereiken van de AOW-leeftijd, afhankelijk van de afspraken in uw cao of arbeidsovereenkomst. Wilt u blijven werken? Dan moet u mogelijk een nieuw contract afsluiten.
• Sociale verzekeringen: Na uw AOW-leeftijd bent u niet meer verzekerd voor werkloosheid (WW) en arbeidsongeschiktheid (WIA). U heeft nog wel recht op een Ziektewet-uitkering bij ziekte, maar de loondoorbetalingsperiode is verkort tot maximaal 6 weken.
• Transitievergoeding: Bij beëindiging van uw dienstverband na de AOW-leeftijd heeft u geen recht op een transitievergoeding.

Conclusie

Doorwerken na uw pensioenleeftijd heeft geen negatieve invloed op uw opgebouwde pensioenrechten of AOW-uitkering. Het kan echter wel gevolgen hebben voor uw totale inkomen, belastingdruk en sociale zekerheden. Het is daarom verstandig om vooraf goed inzicht te krijgen in uw financiële situatie en de mogelijke gevolgen van doorwerken.

Wilt u weten wat in uw situatie mogelijk en verstandig is? Neem gerust contact op met onze adviseurs. Zij denken graag met u mee.